马师曾这回饰演一名落泊老艺人生鬼利，因年迈和不合时宜，从舞台上的丑生沦落至街头卖艺，不惜典尽家当，仍让长子志权（林家声）完成学业。生鬼利人生不如意，但生性乐观，又以丑生为业，秦剑充份利用这种对比，将世态炎凉的富人与穷困潦倒的友人和邻里并置，令本片在辛酸中渗出阵阵温情。马师曾悲喜交织的演出深度有致，再配合戏剧情节，让他在片中以不同的扮相出现，如开场即以乞儿腔唱〈审死官〉，及后来在街头反串做女丑销魂妹、扮乞丐唱〈万恶金钱〉和贴二撇鸡唱〈死老坑〉等，成为马师曾的经典摘要。